Que deben de hacer las pymes de los delitos que cometan los empleados.
Asesoría Afeco Perera, en el Sur de Tenerife, Los Cristianos, te explicamos algo muy importante que debe de tener en cuenta las pymes, tras la entrada del nuevo Código Penal ha puesto sobre la mesa la conveniencia de implantar un sistema de prevención de delitos en las empresas. Lo que se conoce como compliance. Una serie de medidas que eximirían a la pyme de responsabilidades por los delitos cometidos por los empleados. Cuestión importante si tenemos en
cuenta que la reforma del Código Penal establece sanciones penales a una entidad jurídica, si no se certifica que se ha establecido una cultura de compliance debidamente comunicada a todo el entorno de la empresa. Esto incluye el
establecimiento de un canal de denuncias o de un sistema disciplinario ante los incumplimientos del sistema de prevención penal.
Analizamos estos cambios, y cómo pueden afectar a la pyme, de la mano del departamento fiscal y mercantil de Asesoría Afeco Perera, en el Sur de Tenerife, Los Cristianos. Así puede una empresa librarse de responsabilidades ante
delitos cometidos por miembros del Órgano de Gobierno, de la alta dirección o de los empleados.
El compliance, es un término anglosajón que engloba la cultura de cumplimiento penal en el ámbito de la persona jurídica y crea una nueva función que es la figura del Compliance Officer o Responsable de Cumplimiento. El compliance
regula la responsabilidad penal de la persona jurídica que ha surgido de la modificación de la Ley Orgánica 1/2015 por el que se articula el nuevo Código Penal español.
El cambio fundamental, a partir de la entrada en vigor del nuevo Código Penal se define de una forma precisa cómo se configura la responsabilidad penal de la persona jurídica, en concreto en su artículo 31 bis, que describe
exactamente cómo se tiene que establecer el modelo de organización y gestión del compliance penal y los criterios para su supervisión, vigilancia y control, una vez implementado el sistema de compliance penal en la empresa.
Es muy importante el compliance porque si la empresa establece un programa de gestión de compliance penal eficaz, y puede demostrar ante la Fiscalía General del Estado el buen funcionamiento del sistema, la persona jurídica obtiene
un eximente pleno de la posible responsabilidad penal por delito corporativo, ante cualquier actuación delictiva llevada a cabo en el entorno de la empresa por miembros del Órgano de Gobierno, de la alta dirección o de los
empleados.
Ya existen sentencias de los Juzgados de Instrucción y del Tribunal Supremo donde se condena a la persona jurídica por negligencia grave en la implantación de su sistema de compliance penal. Esta falta "in vigilando" genera el
delito corporativo tipificado en el Artículo 31 bis del CP por el cual la persona jurídica es responsable penalmente de los delitos llevados a cabo en su entorno.
La empresa tiene que implementar en un sistema de organización y gestión de la prevención del delito.
Se trata de poder acreditar y demostrar fehacientemente una cultura de compliance debidamente comunicada a todo el entorno de la empresa, estableciendo el canal de denuncias, el sistema disciplinario ante los incumplimientos del
sistema de prevención penal... y todo ello debe estar convenientemente supervisado y auditado de forma periódica.
El coste dependerá de la estructura y complejidad de la estructura empresarial. A partir del 17/05/2017 AENOR ha emitido la Norma UNE 19601 que va a poder ser certificada para acreditar el compromiso de la persona jurídica con la
cultura de compliance.
España se ha tomado muy en serio la implementación del sistema de compliance penal, por dicho motivo se ha incorporado en nuestro marco regulatorio no como una sanción meramente administrativa, sino que se ha incorporado al Código
Penal de tal forma que los incumplimientos de compliance llevan aparejados pena de cárcel.
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